Oferta szkoleń podatkowych



Podatek VAT od podstaw - specjalista podatkowy poziom I

Miejsce
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
cena first minute-obowiązuje do 22 listopada

Kraków
2019-12-02 - 2019-12-04
Iwona Biernat-Baran
18 h
kompendium vat dla początkujących
1249 PLN + VAT (1347 PLN + VAT)

E-mail znajomego Twoje imię i nazwisko Twój e-mail

Formularz zgłoszeniowy doc Formularz zgłoszeniowy pdf Formularz zgłoszeniowy pdf

Program

Dzień I
1. Regulacje prawne dotyczące podatku VAT (przepisy unijne i przepisy krajowe i ich wzajemne relacje)
a) Regulacje prawne obowiązujące w Polsce
b) Ustawa o podatku VAT – omówienie struktury ustawy i sposobu interpretacji przepisów ustawy na przykładach.
c) Znaczenie Rozporządzeń do ustawy o VAT oraz zasady ich stosowania.
d) Dyrektywa Rady 2006/112/WE w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej (czy można powoływać się bezpośrednio na dyrektywę?)

2. Czym jest podatek VAT? – konstrukcja i rola podatku

3. Najważniejsze zasady dotyczące podatku VAT:
a) cenotwórczy charakter podatku VAT
b) VAT należny, VAT naliczony a neutralność podatku VAT
c) Zasada powszechności opodatkowania VAT
d) podatek VAT jako podatek pośredni
e) podatek VAT jako podatek od wydatków konsumpcyjnych

4. Kto może być podatnikiem podatku VAT?
a) Podatnik VAT – kto i kiedy podlega opodatkowaniu?
b) Ustawowa definicja podatnika
c) Zwolnienia podmiotowe w VAT
d) Organ władzy publicznej i jego jednostki organizacyjne, jako podatnicy VAT
e) Przykłady podatników podatku VAT

5. Definicja działalności gospodarczej w podatku VAT
a) zamiar prowadzenia działalności
b) obiektywne kryteria i cechy działalności gospodarczej
c) działalność gospodarcza w VAT a inne definicje działalności gospodarczej
d) Czynności stanowiące i niestanowiące działalności gospodarczej na przykładach

6. Wyłączenia spod opodatkowania podatkiem VAT
a) zbycie przedsiębiorstwa lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa
b) czynności nie mogące być przedmiotem prawnie skutecznej umowy

7. Przedmiot opodatkowania
a) Pojęcie czynności opodatkowanych (art. 5 ustawy o VAT)
b) Klasyfikacja statystyczna a wpływ na opodatkowanie dostawy towarów lub świadczenia usług
c) Odpłatna dostawa towarów
- Definicja towarów
- Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju, jako czynność podlegająca VAT
- Dostawa towaru a przeniesienie prawa do rozporządzania towarem jak właściciel
- Moment dokonania dostawy towarów
d) Odpłatne świadczenie usług
- Definicja świadczenia usług
- Refakturowanie usług
- Moment wykonania usługi
- Usługi kompleksowe
- Usługi o charakterze ciągłym
- Usługi wykonywane etapowo
e) Świadczenia nieodpłatne. Czy od darowizny trzeba płacić VAT?

8. Zdarzenia niestanowiące czynności określonych w art. 5 ustawy o VAT:
a) Kaucje, kary
b) Jak rozliczyć wadium?
c) Użyczenia – omówienie różnic, pomiędzy użyczeniem a najmem i dzierżawą
d) ZFŚS
e) odszkodowania
f) Próbki
g) Opłaty publicznoprawne

9. VAT w obrocie unijnym - zagadnienia podstawowe
a) Dostawa wewnątrzwspólnotowa
b) Nabycie wewnątrzwspólnotowe
c) Miejsce opodatkowania świadczenia usług
d) VAT UE

10. VAT w obrocie zagranicznym (poza unijnym) - zagadnienia podstawowe
a) Eksport towarów
b) Import towarów
c) Import usług
d) Kraj trzeci

Dzień II
1. Podstawa opodatkowania w VAT:
a) Kwoty stanowiące podstawę do naliczenia podatku VAT
b) Co wlicza się do podstawy opodatkowania?
c) Jakich kwot nie można wliczać do podstawy opodatkowania?
d) Podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych świadczeniach
e) upusty, rabaty, reklamacje a podstawa opodatkowania

2. Moment powstania obowiązku podatkowego w VAT
a) Co to jest moment powstania obowiązku podatkowego?
b) Zasada ogólna powstawania obowiązku podatkowego – na przykładach
c) Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego – przykłady zastosowania
d) Zaliczki a obowiązek podatkowy, – kiedy rozpoznać moment podatkowy przy otrzymaniu zaliczek– przykłady
e) Eksport i import - obowiązek podatkowy – omówienie na przykładach
f) Obowiązek podatkowy w transakcjach wewnątrzwspólnotowych – przykłady.

3. Stawki podatku VAT
a) Wykaz aktualnych stawek podatku VAT
- kiedy stawka 23%?
- kiedy stawki preferencyjne?
b) Przykłady zastosowania stawek podatku VAT
c) Różnica między stawką 0%, zw. i NP a wpływ na odliczenie podatku VAT

4. Zwolnienia przedmiotowe w VAT
a) katalog transakcji objętych zwolnieniem z VAT
b) zakaz interpretowania zwolnień w sposób rozszerzający
c) zwolnienia podmiotowo – przedmiotowe
d) zasady fakturowania czynności zwolnionych
e) czynności zwolnione a wyłączenia w podatku VAT – omówienie różnic na przykładach

5. Prawo do zwrotu lub odliczenia podatku VAT
a) Co to jest podatek naliczony?
b) Kiedy istnieje prawo do odliczenia podatku naliczonego?
c) Wyłączenia z prawa do odliczenia.
d) Błędy na fakturze a prawo do odliczenia podatku VAT
e) Związek wydatku z działalnością gospodarczą
f) Nabycie towaru lub usługi a VAT naliczony.
g) Zakupy dające prawo do pełnego odliczenia podatku VAT naliczonego.
h) Kiedy istnieje prawo do odliczenia częściowego naliczonego podatku VAT?
i) W jakim okresie można dokonać odliczenia podatku VAT naliczonego?
j) Kwestionowanie przez organy skarbowe prawa do doliczenia podatku VAT - jak się bronić?
k) Prawo do odliczenia a nierzetelne faktury VAT
l) Kiedy możliwy jest zwrot podatku VAT?
ł) Terminy zwrotu podatku VAT
m) Procedura zwrotu podatku VAT

6. Obowiązki rejestracyjne w VAT
a) Rejestracja podatników na potrzeby krajowe i UE
b) Rejestr podatników VAT czynnych
c) Czy podatnik VAT zwolniony musi się rejestrować?
d) Katalog przypadków wykreślenia podatnika z rejestru VAT
e) Czy można być podatnikiem VAT bez rejestracji?

7. Deklaracje w podatku VAT
a) miesięczne rozliczenia
b) kwartalne rozliczenia
c) odpowiedzialność za deklaracje niezgodne z prawdą
d) korekty deklaracji VAT
e) terminy składania deklaracji
f) odpowiedzialność za niezłożenie lub nieterminowe złożenie deklaracji

Dzień III
1. Zasady dokumentowania sprzedaży towarów i usług – na przykładach
a) Rodzaje faktur VAT:
- Faktura VAT obowiązkowa.
- Faktura VAT na żądanie
- Faktura zaliczkowa
- Faktura VAT ze stawką zw.
- Faktura „odwrotne obciążenie”
- Dokument pro forma
- Faktura VAT RR
- Faktura elektroniczna
b) Duplikat faktury
c) Przechowywanie faktur
d) Faktury korygujące i noty korygujące
- Zasady i przyczyna wystawiania faktur korygujących.
- Termin wystawienia faktur korygujących
- Zasady korygowania (korekta in minus, korekta in plus)
- Ujęcie korekty w deklaracji VAT-7
- Kiedy należy wystawić noty korygujące?
- Kto jest uprawniony do wystawienia noty korygującej?
e) Zasady wystawiania faktur VAT:
- Elementy faktury
- Terminy wystawiania faktur
- Błędy formalne na fakturach
- Błędy merytoryczne dotyczące fakturowania
- Odpowiedzialność za niewystawienie faktury lub wystawienie faktury po terminie.

2. Rejestry w VAT
a) rejestr sprzedaży
b) rejestr nabycia
c) zasady prowadzenia rejestrów

3. Odwrotne obciążenie - jak je rozliczać (na przykładach)
a) Czym jest odwrotne obciążenie?
b) Jakie towary i usługi wchodzą w zakres odwrotnego obciążenia?
c) Usługi budowlane objęte odwrotnym obciążeniem od 2017 r.
d) Naliczenie i ewentualne odliczenie podatku VAT - kiedy i jak zastosować?
e) Obowiązki podatkowe przy odwrotnym obciążeniu – przykłady naliczenia i odliczenia.

4. Podzielona płatność (split payment) w ustawie VAT od 2018 r.
a) Na czym polega podzielona płatność?
b) Kto musi stosować split payment?
c) Kto jest właścicielem rachunku VAT?
d) Zasady prowadzenia rachunku VAT
e) Sposób dokonywania płatności za fakturę przy metodzie split payment
f) Co można opłacić z rachunku VAT?
g) Uwolnienie środków z rachunku VAT – zasady i terminy.
h) Blokada rachunku VAT

5. Kasy rejestrujące
a) Jaka sprzedaż podlega rejestracji przy pomocy kasy rejestrującej?
b) Ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej
c)  Kasy rejestrujące on-line, od kiedy i dla kogo?
d) Zwolnienia ze stosowania kas rejestrujących – nowe rozporządzenie na 2019 r.
e) Odpowiedzialność za brak kasy fiskalnej

6. Jednolity Plik Kontrolny (JPK)
a) JPK – co to jest i jakie ma znaczenie?
b) JPK a kontrola podatkowa
c) struktury i elementy JPK

7. Dodatkowe zobowiązanie podatkowe w VAT (dodatkowa sankcja za nieprawidłowe rozliczenia w VAT)
a) Okoliczności zastosowania sankcji 20%, 30% i 100%
b) Okoliczności wyłączające zastosowane ww. sankcji

8. Ulga na złe długi:
a) Pojęcie nieściągalnej wierzytelności
b) Warunki skorzystania z ulgi
c) Zasady dokonywania korekty podatku należnego przez sprzedawcę oraz podatku naliczonego przez nabywcę

9. Odpowiedzialność karna skarbowa a podatek VAT
a) puste faktury
b) nierzetelne faktury
c) nierzetelne księgi
d) Czynny żal – w jakich przypadkach? Procedura i zasady złożenia czynnego żalu

Dla kogo

- pracownicy działów księgowych firm
- pracownicy biur rachunkowych
- właściciele firm
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Cel

Przedmiotem kursu jest omówienie na konkretnych przykładach najistotniejszych zagadnień związanych z podatkiem VAT dla osób, które są na początkowym etapie rozliczeń podatku VAT lub będąc praktykami chcą uzupełnić i usystematyzować swoją wiedzę. W praktyczny sposób omówione zostaną zagadnienia dotyczące przedmiotu opodatkowania, zwolnień podatkowych, obowiązku podatkowego, naliczenia, odliczenia podatku VAT czy ryzyka podatkowego. Zagadnienia zostały tak opracowane, aby w zrozumiały i czytelny sposób przybliżyć niełatwy temat podatku VAT.

Korzyści

Dzięki szkoleniu osoby uczestniczące w kursie poznają od podstaw zasady opodatkowania czynności podatkiem VAT. W trakcie kursu przedstawione zostaną wszystkie elementy konstrukcyjne podatku VAT w sposób kompleksowy i zrozumiały dla odbiorcy. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty rozliczeń i omówienie instytucji związanych z podatkiem VAT. Umożliwi to przygotowanie uczestników do samodzielnych rozliczeń w podatku VAT.

Wykładowca

Iwona Biernat-Baran

Prawnik, doradca podatkowy (nr wpisu 12273). Posiada ponad 10 – letnie doświadczenie zawodowe związane z prawem podatkowym. Początki kariery związała z pracą w administracji skarbowej, m.in. w urzędzie skarbowym oraz izbie skarbowej. Obecnie prowadzi kancelarię doradztwa podatkowego. Poza pracą zawodową realizuje również pasje naukowe jako doktorant w Zakładzie Prawa Finansowego WPiA UJ, gdzie kończy przygotowywać pracę doktorską dotyczącą kontroli podatkowej. Jest trenerem z zakresu podatku od towarów i usług (VAT). Jest autorką publikacji z zakresu prawa podatkowego oraz organizatorem i uczestnikiem wielu konferencji naukowych, na których prezentuje tematy związane z prawem podatkowym. Prezes Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego, członek Krajowej Rady Doradców Podatkowych, Przewodnicząca Kolegium Redakcyjnego Wydawnictw KIDP.

Opinie klientów po szkoleniach z ekspertem:

"Rzeczowe, merytoryczne, duża wiedza prowadzącej, teoretycznie i praktycznie, jestem b.zadowolony."

"Szkolenie przeprowadzone bardzo merytorycznie, w dobrej atmosferze , fachowe odpowiedzi na pytania zadawane przez uczestników."

"Szkolenie bardzo dobrze przygotowane, poziom merytoryczny bardzo dobry."

 

Szczegóły organizacyjne

Koszt uczestnictwa:


• -jednej osoby 1249 plus 23% VAT, razem 1536.27
• -kolejnych osób - prosimy o kontakt

Promocje i rabaty nie łączą się.

Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,

1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie

Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308

2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy


Cena obejmuje:


• -uczestnictwo w szkoleniu
• -serwis kawowy
• -obiad
• -materiały szkoleniowe
• -certyfikat ukończenia


Płatności:


• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.


Miejsce szkolenia:


• Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,
• Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu.


Zaproszenie zawiera:


• temat szkolenia
• miejsce
• godziny realizacji


Informacje:


• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl


Polecamy także

Czym się zajmujemy?

Szkolenia dla biznesu
Ofertę szkoleń dla firm, kierujemy do głównych księgowych, samodzielnych księgowych, księgowych, dyrektorów finansowych, finansistów, dyrektorów personalnych i HR, doradców podatkowych, członków zarządów, menedżerów.
Szkolenia realizujemy w obszarach: finanse, kadry i płace, komputerowe, konsolidacja, MSR/MSSF, podatek VAT, podatki CIT/PIT, finanse, rachunkowość, zarządzanie, ceny transferowe, środki trwałe.
Szkolenia realizujemy, w następujących miastach: Gdańsk, Szczecin, Bydgoszcz, Łódź, Kraków, Opole, Katowice, Wrocław, Warszawa, Białystok, Zielona Góra, Gorzów Wielkopolski,  Słupsk, Koszalin, Poznań.
Nasi eksperci to wysokiej klasy specjaliści w swoich dziedzinach, osoby z doświadczeniem szkoleniowym chętnie dzielący się wiedzą i jej zastosowaniem w praktyce.Proponujemy szeroką ofertę szkoleń otwartych i możliwość realizacji szkolenia zamkniętego dla wewnętrznej grupy odbiorców. Dostosowujemy wtedy ofertę do specyficznych potrzeb naszego klienta.
Zespół ekspertów AKK zapewnia wysoki poziom realizowanych szkoleń.


Szkolenia dla budżetu
Szkolenia budżetowe proponowane w tym obszarze  uwzględniają specyfikę funkcjonowania jednostek budżetowych . Ofertę kierujemy do jednostek samorządu terytorialnego (JST) oraz jednostek administracji centralnej. W szczególności do osób na następujących stanowiskach: skarbników, kwestorów, sekretarzy, burmistrzów, wójtów, kierowników działów i inspektorów, a także menedżerów .
Obszary w których proponujemy specjalistyczne szkolenia to: audyt wewnętrzny, finanse, kadry i płace, komputerowe, podatki, opłaty, świadczenia, prawo, rachunkowość, zarządzanie. Szkolenia proponujemy w kilkunastu miastach w Polsce. 
Realizujemy także szkolenia zamknięte dla określonej grupy i jednostki uwzględniając potrzeby szkoleniowe zlecającego. 
Zapewniamy kadrę wysokiej klasy ekspertów mających wieloletnie  doświadczenie w realizacji projektów szkoleniowych i doradczych w sferze budżetowej.


Szkolenia wyjazdowe
Uzupełnieniem bogatej oferty AKK są szkolenia wyjazdowe, które w szczególny sposób łączą pozyskiwanie i ugruntowanie wiedzy z aktywnym wypoczynkiem. W atrakcyjnych miejscach turystycznie takie jak : Zakopane, Szczawnica, Wisła, Sopot, realizujemy szkolenia z wysokiej klasy ekspertami. Sięgamy także do miejsc poza granicami Polski : Wiedeń, Budapeszt, Praga.
Proponujemy atrakcyjny program turystyczny, zwiedzanie ciekawych miejsc z przewodnikiem i stała opiekę ze strony przedstawiciela AKK.
Szczegółowa oferta na stronie: www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl

 

Zapisz się do newslettera

Jeżeli chcesz otrzymywać bieżące informacje o szkoleniach, prześlij nam swoje dane.

Dane kontaktowe

.

Akademia Kształcenia Kadr

 

Biuro w Skierniewicach

(adres do korespondencji)
ul. Składowa 18
96-100 Skierniewice

 

Biuro w Warszawie

ul.Broniewskiego 20/24
01-771 Warszawa

 

tel. 601955320

tel. 665870100
fax.(46)8332636
e-mail. biuro@akkonline.pl
NIP. 836-186-60-50
Wpis do rejestru instytucji szkoleniowych nr.2.10/00196/2017

Certyfikat jakości SUS 2.0 nr. DEKRA/SUS/000428

 

www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl
www.akkonline.pl