Oferta szkoleń podatkowych



Podatek VAT dla zaawansowanych - specjalista podatkowy poziom II

Miejsce
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT

Kraków
2019-11-12 - 2019-11-14
Doradca Podatkowy
18 h
kompendium vat dla praktyków
1347 PLN + VAT
Brak możliwości zgłoszenia

Program

I dzień

I.   Czynności opodatkowane VAT – sytuacje budzące wątpliwości interpretacyjne, m. in.:
1)    Wybrane świadczenia na potrzeby reprezentacji i reklamy, gadżety, prezenty i poczęstunek, sponsoring, konkursy i darowizny,
2)    Świadczenia na rzecz pracowników w tym odpłatne i nieodpłatne udostępnienie samochodu służbowego do przejazdów prywatnych, prezenty dla pracowników, działalność – socjalna pracodawcy, szkolenia, dofinansowanie nauki, wycieczki, opieka medyczna,
3)    Sprzedaż przedsiębiorstwa i zorganizowanej części przedsiębiorstwa, wniesienie aportu do spółki, ekonomiczne uzasadnienie zbycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa, wyłączenie a zwolnienie z podatku VAT
4)    Transakcje pomiędzy wspólnikami spółki oraz pomiędzy wspólnikiem a spółką
5)    Datio in solutum, kary umowne, odszkodowania – zasady podlegania opodatkowaniu VAT
6)    Opodatkowanie bonów, voucherów i kart podarunkowych

II.  „Biała lista podatników VAT”
a) system kompleksowej weryfikacji kontrahentów
b) likwidacja dotychczasowych rejestrów:
- wykazu podatników, w stosunku do których naczelnik urzędu skarbowego nie dokonał rejestracji lub którzy zostali wykreśleni z
rejestru podatników VAT,
- wykazu podatników, których rejestracja w zakresie VAT została przywrócona,
– wykazu potwierdzającego status podatników VAT czynnych oraz zwolnionych.
c) nowy elektroniczny wykaz podatników VAT zastępujący dotychczasowe rejestry
d) struktura białej listy podatników VAT, czyli co będzie można sprawdzić? W tym konieczność ujawniania rachunków bankowych związanych z działalnością gospodarczą
e) sankcje za wpłatę na rachunek bankowy kontrahenta inny niż wskazany na białej liście podatników VAT, w tym brak możliwości rozliczenia kosztów uzyskania przychodu związanych z płatnością
f) odpowiedzialność solidarna
g) czy zapłata karta płatniczą będzie zapłatą na rachunek wskazany na białej liście?
h) cesja wierzytelności a biała lista podatników VAT
i)  zapłata na rachunek wirtualny w tym za gaz, energię i inne media a biała lista podatników VAT
j) rachunki bankowe podmiotów zagranicznych a biała lista podatników VAT
k) wyjaśnienia Ministerstwa Finansów dotyczące białej listy podatników VAT

III. Obowiązkowy split payment od 1 listopada 2019r.
a) Nowy załącznik nr 15 do ustawy - wykaz towarów i usług objętych split payment.
b) Likwidacja krajowego odwrotnego obciążenia (uchylenie załączników 11, 13 i 14 do ustawy.
c) Sankcje za pominięcie metody split payment przy przelewie bądź przy wystawianiu faktur.
d) Solidarna odpowiedzialność za zaległość dostawcy w VAT - istotna zmiana zasad.
e) Zbiorcze przelewy split payment.
f) Poszerzenie katalogu obciążeń z rachunku VAT (możliwość zapłaty m in składek ZUS i podatków dochodowych z rachunku VAT)
g) Przepisy przejściowe
h) nowe zasady wystawiania faktur VAT przy obowiązkowym split payment,
i) odpowiedzialność karna – skarbowa przy braku stosowania obowiązkowego split payment

IV. Wynajem, zakwaterowanie w 2020r.
1)     Wynajem nieruchomości mieszkalnych na cele mieszkaniowe  - jakie warunki trzeba spełnić aby skorzystać ze zwolnienia, zasady konstruowania umów najmu
2)     Świadczenie usług związanych z zakwaterowaniem – przesłanki stosowania stawki 8% VAT  
3)     Najem na dobry – zasady opodatkowania
4)     Refakturowanie mediów oraz innych kosztów niż media na najemców – stawka podatku, moment powstania obowiązku podatkowego
5)     Refakturowania podatku od nieruchomości przy najmie – czy musi być ovatowane?
6)     Stawki: ZW, 8%, 23% –aktualne interpretacje podatkowe i wyroki sądów
7)     PKWiU a usługi najmu, dzierżawy i inne umowy o podobnym charakterze
8)     najem i dzierżawa a leasing nieruchomości – porównanie
9)     wpłata i zwrot kaucji – czy muszą być ovatowane?

V.  Pierwsze zasiedlenie w VAT – skutki orzeczenia Kozuba Premium Selection sp. z o.o. przeciwko Dyrektorowi Izby Skarbowej w Warszawie (C-308/16)
1)     Omówienie orzeczenia Kozuba Premium Selection sp. z o.o. przeciwko Dyrektorowi Izby Skarbowej w Warszawie (C-308/16)
2)     Definicja pierwszego zasiedlenia
3)     Planowana nowelizacja definicji pierwszego zasiedlenia w ustawie o VAT – od kiedy będzie obowiązywać i co się zmieni?
4)     Warunki skorzystania ze zwolnienia w ramach pierwszego zasiedlenia
5)     Warunki rezygnacji ze zwolnienia w ramach pierwszego zasiedlenia
6)     Zasady opodatkowania gruntów w ramach pierwszego zasiedlenia

II dzień

I.  Stawki podatku VAT – przygotowanie do zmian „matrycy stawek” w 2020r
1)     Stawka podatku VAT a interpretacje podatkowe – czy warto w takiej sytuacji występować o indywidualną interpretację podatkową? Czy określenie PKWiU to element stanu faktycznego czy oceny prawnej wniosku o interpretację? Najnowsze orzecznictwo sądowe przy ocenie wniosków o interpretację w sprawie PKWiU
2)     Jak prawidłowo sklasyfikować PKWiU – opinie Urzędu Statystycznego, zasady uzyskiwania opinii, czy opinia jest wiążąca dla podatnika?
3)     Nowa „matryca stawek” – rezygnacja z PKWiU przy identyfikowaniu towarów, nomenklatura scalona – od kiedy będzie obowiązywać i jak się na nią przygotować? Omówienie założeń
4)     Wiążąca Informacja Stawkowa – zasady uzyskania informacji o stawce podatku VAT, zasady zaskarżania WIS
5)     Skutki zastosowania  wadliwej stawki podatku VAT

II. Faktury – zagadnienia kontrowersyjne:
1)     Faktury „pro – forma” – czy są fakturą VAT od 2020r?
2)     Faktury prognozowe, bilety, faktury „niekompletne” – jakie nieprawidłowości wykluczają uznanie danego dokumentu za fakturę? Jakich błędów unikać?
3)     Faktury elektroniczne – aktualne interpretacje podatkowe (wysłanie do klienta faktury w dwóch wersjach – papierowej i elektronicznej, moment otrzymania faktury elektronicznej),
4)     Skutki wystawienia faktury korygującej przed i po terminie (kiedy ryzyko uznania przedwczesnej faktury za „pustą fakturę”, sposoby korekty),
5)     Faktury nierzetelne a wadliwe – jaka jest różnica?
6)     Faktury VAT RR po zmianach.
7)     Faktury nierzetelne, a prawo do odliczenia VAT
8)     Odpowiedzialność karna i karna skarbowa za wystawianie nierzetelnych faktur VAT – kto odpowiada i jakie są przesłanki?
9)     Centralny rejestr faktur VAT – od kiedy będzie wprowadzony?

III. Kasy fiskalne on-line
a)    nowe rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 kwietnia 2019 r. w sprawie kas rejestrujących
b)    zapoznanie pracownika z informacją o zasadach ewidencji obejmującą podstawowe zasady prowadzenia ewidencji i wystawiania paragonu fiskalnego oraz skutki ich nieprzestrzegania
c)    obowiązek wymiany kas fiskalnych dla wybranych podatników już od 1 stycznia 2020r.
d)    ulga na zakup kasy fiskalnej
e)    zasady przekazywania informacji w ramach kas fiskalnych on - line
f)    terminy wymiany kas
g)    kategorie kas według nowego rozporządzenia
h)    użytkowanie kas fiskalnych w przypadku problemów z dostępem do internetu
i)     NIP nabywcy na paragonie

IV.  Przedsiębiorstwo w spadku – nowy rodzaj  podatnika podatku VAT    
1)     Skutki w VAT śmierci podatnika
2)     Kontynuacja działalności zmarłego podatnika na podstawie przepisów o zarządzie sukcesyjnym
3)     Jak ustanowić zarząd sukcesyjny i kiedy? Czy może być ustanowiony po śmierci podatnika?
4)     Następstwo prawne w VAT w tym kontynuacja prawa do odliczenia VAT
5)     Kto odpowiada za zobowiązania przedsiębiorstwa w spadku?
6)     Jak długo można prowadzić przedsiębiorstwo w spadku?
7)     Korekta faktur VAT przez przedsiębiorstwo w spadku.


III dzień

I.  Prawo do odliczenia podatku VAT naliczonego w 2020r.
1)     Prawo do odliczenia podatku VAT jako fundamentalne prawo podatnika (w świetle stanowiska TSUE, orzecznictwa polskich sądów administracyjnych i praktyki organów skarbowych)
2)     Źródła podatku naliczonego
3)     Moment powstania prawa do odliczenia i termin realizacji tego prawa
4)     Podatek naliczony dotyczący pojazdów samochodowych
5)     Ograniczenia prawa do odliczenia podatku naliczonego
6)     Obowiązek korekty odliczonej kwoty podatku naliczonego w przypadku nieregulowania należności wynikającej z faktury
7)     Odliczanie proporcjonalne oraz korekta podatku naliczonego
8)     Kiedy podatnik traci prawo do odliczenia podatku VAT?
9)     Ciężar dowodowy – kto ma udowodnić prawo do odliczenia?

II. Analiza wydanej przez MF metodyki w zakresie oceny dochowania należytej staranności przez nabywców towarów w transakcjach krajowych:
1)     Czym jest należyta staranność kupiecka? - definicja
2)     Dobra wiara podatnika
3)     Forma prawna metodyki
4)     Zakres podmiotowy i przedmiotowy metodyki: transakcje krajowe oraz transakcje transgraniczne (WDT/ WNT).
5)     Zakres ochrony wynikający z publikacji metodyki
6)     Kryteria formalne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji)
7)     Kryteria transakcyjne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji)
8)     Geneza i przebieg konsultacji podatkowych w sprawie metodyki w zakresie oceny dochowania należytej staranności przez nabywców towarów w transakcjach krajowych.
9)     Należyta staranność kupiecka w świetle stanowiska TSUE
10)    Należyta staranność kupiecka w świetle orzecznictwa polskich sądów administracyjnych.
11)    Należyta staranność kupiecka w świetle praktyki polskich organów podatkowych.
12)    Metodyka a bezpieczeństwo obrotu gospodarczego
   
III. Zasady opracowywania wewnętrznych procedur w firmie w zakresie weryfikacji kontrahentów
1)     Komu potrzebna jest procedura?
2)     Istota sformalizowanych procedur weryfikacyjnych
3)     Elementy procedury
4)     Weryfikacja formalna vs. weryfikacja merytoryczna.
5)     Ryzyka dla działalności przedsiębiorstwa związane ze stwierdzeniem braku należytej staranności, w tym ryzyko zabezpieczenia zobowiązania podatkowego, rygor natychmiastowej wykonalności, wpływ na płynność finansową firmy.

IV. Sankcje związane z nieprawidłowościami w rozliczeniu podatku VAT
1)     Przypadki stosowania sankcji 30%
2)     Przypadki stosowania sankcji 15%
3)     Przypadki stosowania sankcji 100%
4)     warunki wyłączające stosowanie sankcji w VAT
5)     mechanizm podzielonej płatności jako sposób na ograniczenie ryzyka związanego z odliczeniem podatku naliczonego

V. Klauzula nadużycia prawa w VAT
1)     Definicja nadużycia prawa w orzecznictwie ETS
2)     Definicja nadużycia prawa w polskiej ustawie VAT
3)     Stosowanie „klauzuli nadużycia prawa” przez organy skarbowe i sądy administracyjne,
4)     „Klauzula nadużycia prawa” a „klauzula przeciwko unikania opodatkowania” po zmianach
5)     Raportowanie schematów podatkowych w VAT

Dla kogo

- dyrektorzy finansowi
- główni księgowi
- pracownicy działów księgowych firm (specjaliści ds. VAT)
- właściciele i pracownicy biur rachunkowych
- doradcy podatkowi
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Cel

Przedmiotem kursu jest omówienie na konkretnych przykładach najistotniejszych zagadnień związanych z podatkiem VAT dla osób, które są na średnim lub zaawansowanym etapie rozliczeń podatku VAT lub będąc praktykami chcą uzupełnić i usystematyzować swoją wiedzę. W praktyczny sposób omówione zostaną zagadnienia dotyczące przedmiotu opodatkowania, zwolnień podatkowych, obowiązku podatkowego, naliczenia, odliczenia podatku VAT czy ryzyka podatkowego. Zagadnienia zostały tak opracowane, aby w zrozumiały i czytelny sposób przybliżyć niełatwy temat podatku VAT.

Korzyści

Dzięki szkoleniu osoby uczestniczące w kursie poznają szczególne i problematyczne zasady opodatkowania czynności podatkiem VAT. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty rozliczeń i omówienie instytucji związanych z podatkiem VAT. Umożliwi to przygotowanie uczestników do samodzielnych rozliczeń w podatku VAT.

Wykładowca

Doradca Podatkowy

Od ponad 15 lat związana jest zawodowo z doradztwem podatkowym. Karierę w tej dziedzinie rozpoczynała w firmie doradczej z tzw. wielkiej czwórki, a następnie kontynuowała ją jako Menadżer ds. Podatków na obszar Europy w dużej firmie produkcyjnej, a następnie w bankowości pełniąc funkcję Dyrektora ds. Podatków i będąc odpowiedzialną za rozliczenia podatkowego spółek z grupy bankowej w 12 krajach europejskich. Uczestniczyła w pracach Rady ds. Podatków działającej w ramach Związku Banków Polskich. Jest współzałożycielem i członkiem Stowarzyszenia Doktorantów i Doktorów Prawa Podatkowego (obecnie Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego), którego zadaniem jest popularyzacja badań nad teorią prawa podatkowego. Była organizatorką i członkiem rady programowej cyklu konferencji o tematyce podatkowej pod patronatem Stowarzyszenia oraz Wydziału Prawa i Administracji UJ. Cykl ten stanowi forum wymiany myśli, doświadczeń oraz badań prowadzonych doktorantów i doktorów prawa specjalizujących się w prawie podatkowym. Uczestniczyła w konferencjach organizowanych w Polsce i zagranicą. Prowadzi wykłady i szkolenia z prawa podatkowego. Stopień doktora nauk prawnych otrzymała za obronę pracy doktorskiej dotyczącej podatku od towarów i usług. Ukończyła wydział Prawa i Administracji oraz równolegle Wydział Zarządzania i Komunikacji Społecznej Uniwersytetu Jagiellońskiego. Jest także absolwentką Szkoły Prawa Amerykańskiego UJ. Jest doradcą podatkowym.

Opinie uczestników:

"Szkolenie prowadzone sprawnie, informacje były przekazywane ciekawie oraz konkretnie. Forma szkolenia w jasny i klarowny sposób pokauje zagadnienia zmian." 

"Szkolenie konkretne i na temat. Jasnośc pzrekazywania informacji, współpraca z klientami na bardzo dobrym poziomie. Polecam."

Szczegóły organizacyjne

Koszt uczestnictwa:


• -jednej osoby 1347 plus 23% VAT, razem 1656.81
• -kolejnych osób - prosimy o kontakt

Promocje i rabaty nie łączą się.

Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,

1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie

Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308

2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy


Cena obejmuje:


• -uczestnictwo w szkoleniu
• -serwis kawowy
• -obiad
• -materiały szkoleniowe
• -certyfikat ukończenia


Płatności:


• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.


Miejsce szkolenia:


• Szkolenie jest realizowane w centrum konferencyjnym zlokalizowanym w centrum miasta,
• Nazwa i adres zostanie Państwu przekazana w zaproszeniu.


Zaproszenie zawiera:


• temat szkolenia
• miejsce
• godziny realizacji


Informacje:


• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl


Polecamy także

Czym się zajmujemy?

Szkolenia dla biznesu
Ofertę szkoleń dla firm, kierujemy do głównych księgowych, samodzielnych księgowych, księgowych, dyrektorów finansowych, finansistów, dyrektorów personalnych i HR, doradców podatkowych, członków zarządów, menedżerów.
Szkolenia realizujemy w obszarach: finanse, kadry i płace, komputerowe, konsolidacja, MSR/MSSF, podatek VAT, podatki CIT/PIT, finanse, rachunkowość, zarządzanie, ceny transferowe, środki trwałe.
Szkolenia realizujemy, w następujących miastach: Gdańsk, Szczecin, Bydgoszcz, Łódź, Kraków, Opole, Katowice, Wrocław, Warszawa, Białystok, Zielona Góra, Gorzów Wielkopolski,  Słupsk, Koszalin, Poznań.
Nasi eksperci to wysokiej klasy specjaliści w swoich dziedzinach, osoby z doświadczeniem szkoleniowym chętnie dzielący się wiedzą i jej zastosowaniem w praktyce.Proponujemy szeroką ofertę szkoleń otwartych i możliwość realizacji szkolenia zamkniętego dla wewnętrznej grupy odbiorców. Dostosowujemy wtedy ofertę do specyficznych potrzeb naszego klienta.
Zespół ekspertów AKK zapewnia wysoki poziom realizowanych szkoleń.


Szkolenia dla budżetu
Szkolenia budżetowe proponowane w tym obszarze  uwzględniają specyfikę funkcjonowania jednostek budżetowych . Ofertę kierujemy do jednostek samorządu terytorialnego (JST) oraz jednostek administracji centralnej. W szczególności do osób na następujących stanowiskach: skarbników, kwestorów, sekretarzy, burmistrzów, wójtów, kierowników działów i inspektorów, a także menedżerów .
Obszary w których proponujemy specjalistyczne szkolenia to: audyt wewnętrzny, finanse, kadry i płace, komputerowe, podatki, opłaty, świadczenia, prawo, rachunkowość, zarządzanie. Szkolenia proponujemy w kilkunastu miastach w Polsce. 
Realizujemy także szkolenia zamknięte dla określonej grupy i jednostki uwzględniając potrzeby szkoleniowe zlecającego. 
Zapewniamy kadrę wysokiej klasy ekspertów mających wieloletnie  doświadczenie w realizacji projektów szkoleniowych i doradczych w sferze budżetowej.


Szkolenia wyjazdowe
Uzupełnieniem bogatej oferty AKK są szkolenia wyjazdowe, które w szczególny sposób łączą pozyskiwanie i ugruntowanie wiedzy z aktywnym wypoczynkiem. W atrakcyjnych miejscach turystycznie takie jak : Zakopane, Szczawnica, Wisła, Sopot, realizujemy szkolenia z wysokiej klasy ekspertami. Sięgamy także do miejsc poza granicami Polski : Wiedeń, Budapeszt, Praga.
Proponujemy atrakcyjny program turystyczny, zwiedzanie ciekawych miejsc z przewodnikiem i stała opiekę ze strony przedstawiciela AKK.
Szczegółowa oferta na stronie: www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl

 

Zapisz się do newslettera

Jeżeli chcesz otrzymywać bieżące informacje o szkoleniach, prześlij nam swoje dane.

Dane kontaktowe

.

Akademia Kształcenia Kadr

 

Biuro w Skierniewicach

(adres do korespondencji)
ul. Składowa 18
96-100 Skierniewice

 

Biuro w Warszawie

ul.Broniewskiego 20/24
01-771 Warszawa

 

tel. 601955320

tel. 665870100
fax.(46)8332636
e-mail. biuro@akkonline.pl
NIP. 836-186-60-50
Wpis do rejestru instytucji szkoleniowych nr.2.10/00196/2017

Certyfikat jakości SUS 2.0 nr. DEKRA/SUS/000428

 

www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl
www.akkonline.pl