Oferta szkoleń podatkowych



Podatek VAT dla zaawansowanych - specjalista podatkowy poziom II (szkolenie online)

Miejsce
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
*Podana cena jest ceną netto. Do ceny należy doliczyć 23% podatku VAT
cena first minute-obowiązuje do 4 grudnia

online
2020-12-14 - 2020-12-16
Piotr Wąsowski
18 h
szkolenia podatkowe online, zdalne, elearning
999 PLN + VAT (1099 PLN + VAT)

E-mail znajomego Twoje imię i nazwisko Twój e-mail

Formularz zgłoszeniowy doc Formularz zgłoszeniowy pdf Formularz zgłoszeniowy pdf

Program

I dzień

I.    „Biała lista podatników VAT” od 1 stycznia 2020r.
a) system kompleksowej weryfikacji kontrahentów
b) likwidacja dotychczasowych rejestrów:
- wykazu podatników, w stosunku do których naczelnik urzędu skarbowego nie dokonał rejestracji lub którzy zostali wykreśleni z
rejestru podatników VAT,
- wykazu podatników, których rejestracja w zakresie VAT została przywrócona,
– wykazu potwierdzającego status podatników VAT czynnych oraz zwolnionych.
c) nowy elektroniczny wykaz podatników VAT zastępujący dotychczasowe rejestry
d) struktura białej listy podatników VAT, czyli co będzie można sprawdzić? W tym konieczność ujawniania rachunków bankowych związanych z działalnością gospodarczą
e) sankcje za wpłatę na rachunek bankowy kontrahenta inny niż wskazany na białej liście podatników VAT, w tym brak możliwości rozliczenia kosztów uzyskania przychodu związanych z płatnością
f) odpowiedzialność solidarna
g) czy zapłata karta płatniczą będzie zapłatą na rachunek wskazany na białej liście?
h) cesja wierzytelności a biała lista podatników VAT
i)  zapłata na rachunek wirtualny w tym za gaz, energię i inne media a biała lista podatników VAT
j) rachunki bankowe podmiotów zagranicznych a biała lista podatników VAT
k) wyjaśnienia Ministerstwa Finansów dotyczące białej listy podatników VAT

II. Obowiązkowy split payment od 1 listopada 2019r.
a) Nowy załącznik nr 15 do ustawy - wykaz towarów i usług objętych split payment.
b) Likwidacja krajowego odwrotnego obciążenia (uchylenie załączników 11, 13 i 14 do ustawy.
c) Sankcje za pominięcie metody split payment przy przelewie bądź przy wystawianiu faktur.
d) Solidarna odpowiedzialność za zaległość dostawcy w VAT - istotna zmiana zasad.
e) Zbiorcze przelewy split payment.
f) Poszerzenie katalogu obciążeń z rachunku VAT (możliwość zapłaty m in składek ZUS i podatków dochodowych z rachunku VAT)
g) Przepisy przejściowe
h) nowe zasady wystawiania faktur VAT przy obowiązkowym split payment,
i) odpowiedzialność karna – skarbowa przy braku stosowania obowiązkowego split payment

III.  Pierwsze zasiedlenie w VAT – skutki orzeczenia Kozuba Premium Selection sp. z o.o. przeciwko Dyrektorowi Izby Skarbowej w Warszawie (C-308/16) – zmiany od 1 września 2019r.
1)     Omówienie orzeczenia Kozuba Premium Selection sp. z o.o. przeciwko Dyrektorowi Izby Skarbowej w Warszawie (C-308/16)
2)     Definicja pierwszego zasiedlenia
3)     Planowana nowelizacja definicji pierwszego zasiedlenia w ustawie o VAT – od kiedy będzie obowiązywać i co się zmieni?
4)     Warunki skorzystania ze zwolnienia w ramach pierwszego zasiedlenia
5)     Warunki rezygnacji ze zwolnienia w ramach pierwszego zasiedlenia
6)     Zasady opodatkowania gruntów w ramach pierwszego zasiedlenia

IV.  Faktury 2020 – zagadnienia kontrowersyjne:
1)     Faktury „pro – forma” – czy są fakturą VAT od 2020r?
2)     Faktury prognozowe, bilety, faktury „niekompletne” – jakie nieprawidłowości wykluczają uznanie danego dokumentu za fakturę? Jakich błędów unikać?
3)     Faktury elektroniczne – aktualne interpretacje podatkowe (wysłanie do klienta faktury w dwóch wersjach – papierowej i elektronicznej, moment otrzymania faktury elektronicznej),
4)     Skutki wystawienia faktury korygującej przed i po terminie (kiedy ryzyko uznania przedwczesnej faktury za „pustą fakturę”, sposoby korekty),
5)     Faktury nierzetelne a wadliwe – jaka jest różnica?
6)     Faktury nierzetelne, a prawo do odliczenia VAT
7)     Odpowiedzialność karna i karna skarbowa za wystawianie nierzetelnych faktur VAT – kto odpowiada i jakie są przesłanki?
8) Faktury z oznaczeniem „mechanizm podzielonej płatności”
9) zapłata za fakturę VAT na rachunek bankowy spoza białej listy podatników VAT


II dzień

I.  Stawki podatku VAT – nowa matrycy stawek VAT od 1 lipca 2020r
1)      Jak prawidłowo sklasyfikować PKWiU – opinie Urzędu Statystycznego, zasady uzyskiwania opinii, czy opinia jest wiążąca dla podatnika?
3)     Nowa „matryca stawek” – rezygnacja z PKWiU przy identyfikowaniu towarów, nomenklatura scalona –Omówienie założeń
4)     Wiążąca Informacja Stawkowa – zasady uzyskania informacji o stawce podatku VAT, zasady zaskarżania WIS
5)     Skutki zastosowania  wadliwej stawki podatku VAT

II. NOWY JPK_VAT od 1 października 2020r.
1.    Rodzaje JPK_VAT i terminy przesyłania
2.    Elementy nowego pliku JPK VAT (połączenie pliku JPK VAT z deklaracją VAT)
3.    Jakie nowe dane należy podawać dla poszczególnych transakcji?
4.    Wymóg oznaczania jaki towar/usług jest przedmiotem sprzedaży.
5.    Wymóg stosowania nowych oznaczeń GTU od 01 do 13
6.    Wyjaśnienie znaczników literowych: SW, EE, TP, TT_WNT, TT_D, MR_T, MR_UZ, I_42, I_63, B_SPV, B_SPV_dostawa, B_MPV_prowizja,
7.    JPK VAT a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności. Kiedy i w jaki sposób w JPK VAT oznaczyć transakcję symbolem „MPP”?
8.    Wyjaśnienie oznaczeń RO, WEW, FP, VAT_RR, MK.
9.    Wymóg księgowania transakcji konkretnym dowodem sprzedaży lub dowodem nabycia.
10.    Zmiana zasad prezentowania faktur do paragonów dla osób fizycznych.
11.    Transakcje z podmiotami powiązanymi. Jak je oznaczać?
12.    Sprzedaż na rzecz pracowników.
13.    Konsekwencje błędnego przygotowania pliku JPK VAT.
a)    Wprowadzenie ustawowego terminu na skorygowanie pliku JPK VAT.
b)    Autokorekta JPK VAT.
c)    Korekta JPK VAT na skutek wezwania z urzędu skarbowego.
d)    Zasady nakładania kary pieniężnej w wysokości 500 zł.
e)    Odpowiedzialność karnoskarbowa za nierzetelny plik JPK VAT.

III. Kasy fiskalne on-line - 2020
a)    nowe rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 kwietnia 2019 r. w sprawie kas rejestrujących
b)    zapoznanie pracownika z informacją o zasadach ewidencji obejmującą podstawowe zasady prowadzenia ewidencji i wystawiania paragonu fiskalnego oraz skutki ich nieprzestrzegania
c)    obowiązek wymiany kas fiskalnych dla wybranych podatników już od 1 lipca 2020r.
d)    ulga na zakup kasy fiskalnej
e)    zasady przekazywania informacji w ramach kas fiskalnych on - line
f)    terminy wymiany kas
g)    kategorie kas według nowego rozporządzenia
h)    użytkowanie kas fiskalnych w przypadku problemów z dostępem do internetu
i)      NIP nabywcy na paragonie


III dzień
I.  Prawo do odliczenia podatku VAT naliczonego w 2020r.
1)     Prawo do odliczenia podatku VAT jako fundamentalne prawo podatnika (w świetle stanowiska TSUE, orzecznictwa polskich sądów administracyjnych i praktyki organów skarbowych)
2)     Źródła podatku naliczonego
3)     Moment powstania prawa do odliczenia i termin realizacji tego prawa
4)     Podatek naliczony dotyczący pojazdów samochodowych
5)     Ograniczenia prawa do odliczenia podatku naliczonego
6)     Obowiązek korekty odliczonej kwoty podatku naliczonego w przypadku nieregulowania należności wynikającej z faktury
7)     Odliczanie proporcjonalne oraz korekta podatku naliczonego
8)     Kiedy podatnik traci prawo do odliczenia podatku VAT?
9)     Ciężar dowodowy – kto ma udowodnić prawo do odliczenia?

II. Analiza wydanej przez MF metodyki w zakresie oceny dochowania należytej staranności przez nabywców towarów w transakcjach krajowych:
1)     Czym jest należyta staranność kupiecka? - definicja
2)     Dobra wiara podatnika
3)     Forma prawna metodyki
4)     Zakres podmiotowy i przedmiotowy metodyki: transakcje krajowe oraz transakcje transgraniczne (WDT/ WNT).
5)     Zakres ochrony wynikający z publikacji metodyki
6)     Kryteria formalne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji)
7)     Kryteria transakcyjne wynikające z metodyki dotyczące oceny kontrahenta (na etapie zawierania transakcji i jej kontynuacji)
8)     Geneza i przebieg konsultacji podatkowych w sprawie metodyki w zakresie oceny dochowania należytej staranności przez nabywców towarów w transakcjach krajowych.
9)     Należyta staranność kupiecka w świetle stanowiska TSUE
10)    Należyta staranność kupiecka w świetle orzecznictwa polskich sądów administracyjnych.
11)    Należyta staranność kupiecka w świetle praktyki polskich organów podatkowych.
12)    Metodyka a bezpieczeństwo obrotu gospodarczego
   
III. Zasady opracowywania wewnętrznych procedur w firmie w zakresie weryfikacji kontrahentów
1)     Komu potrzebna jest procedura?
2)     Istota sformalizowanych procedur weryfikacyjnych
3)     Elementy procedury
4)     Weryfikacja formalna vs. weryfikacja merytoryczna.
5)     Ryzyka dla działalności przedsiębiorstwa związane ze stwierdzeniem braku należytej staranności, w tym ryzyko zabezpieczenia zobowiązania podatkowego, rygor natychmiastowej wykonalności, wpływ na płynność finansową firmy.

IV. Sankcje związane z nieprawidłowościami w rozliczeniu podatku VAT
1)     Przypadki stosowania sankcji 30%
2)     Przypadki stosowania sankcji 15%
3)     Przypadki stosowania sankcji 100%
4)     warunki wyłączające stosowanie sankcji w VAT
5)     mechanizm podzielonej płatności jako sposób na ograniczenie ryzyka związanego z odliczeniem podatku naliczonego

V. Raportowanie schematów podatkowych w VAT na przykładach

Dla kogo

- dyrektorzy finansowi
- główni księgowi
- pracownicy działów księgowych firm (specjaliści ds. VAT)
- właściciele i pracownicy biur rachunkowych
- doradcy podatkowi
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Cel

Przedmiotem kursu jest omówienie na konkretnych przykładach najistotniejszych zagadnień związanych z podatkiem VAT dla osób, które są na średnim lub zaawansowanym etapie rozliczeń podatku VAT lub będąc praktykami chcą uzupełnić i usystematyzować swoją wiedzę. W praktyczny sposób omówione zostaną zagadnienia dotyczące przedmiotu opodatkowania, zwolnień podatkowych, obowiązku podatkowego, naliczenia, odliczenia podatku VAT czy ryzyka podatkowego. Zagadnienia zostały tak opracowane, aby w zrozumiały i czytelny sposób przybliżyć niełatwy temat podatku VAT.

Korzyści

Dzięki szkoleniu osoby uczestniczące w kursie poznają szczególne i problematyczne zasady opodatkowania czynności podatkiem VAT. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne aspekty rozliczeń i omówienie instytucji związanych z podatkiem VAT. Umożliwi to przygotowanie uczestników do samodzielnych rozliczeń w podatku VAT.

Wykładowca

Piotr Wąsowski

Ekspert Akademii Kształcenia Kadr w zakresie podatków, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego, od 2003 r,  doradca podatkowy specjalizujący się w problematyce leżącej na styku prawa podatkowego, administracyjnego, handlowego i rachunkowości oraz postępowań podatkowych administracyjnych i czynności sprawdzających. Reprezentuje podatników w toku sporów z organami podatkowymi oraz przeprowadza audyty podatkowe. Prowadzi skutecznie wiele spraw przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym i Naczelnym Sądem Administracyjnym. Reprezentuje również podatników przed Sądami administracyjnymi w ramach pomocy publicznej. Przed rozpoczęciem w 2003 r. kariery doradcy podatkowego był zatrudniony w organach skarbowych - Urzędzie Kontroli Skarbowej w Warszawie oraz  Ministerstwie Finansów Departamencie Podatku VAT (pełnił funkcję Naczelnika wydziału), które reprezentował w m.in. sprawach kasacyjnych przed Sądem Najwyższym i Naczelnym Sądem Administracyjnym. Autor kilkudziesięciu artykułów i pozycji książkowych z zakresu podatku dochodowego oraz podatku od towarów i usług VAT. Jego artykuły były publikowane w „Przeglądzie Podatkowym”, „Rzeczpospolitej”, „Doradcy Podatnika”, „Prawie Przedsiębiorcy”, „Rachunkowości Budżetowej”. Jest współautorem wydawnictwa Meritum Podatki 2004 i 2005. Jako wykładowca (trener) prowadzi zajęcia dla głównych księgowych, samodzielnych księgowych i doradców podatkowych,
Od 2008 roku w prowadzi  wykłady w
•    Okręgowej Radzie Adwokackiej w Warszawie z aplikantami adwokackimi
•    wykłady z prawa podatkowego i rachunkowości dla adwokatów;
•    w Oddziałach Okręgowych Krajowej Izby Doradztwa Podatkowego i w Wyższej Szkole Finansów i Zarządzania oraz w Collegium Civitas.
Brał udział w szkoleniu pracowników Urzędów Skarbowych, zorganizowanym przez Kancelarię Prezesa Rady Ministrów w ramach projektu sfinansowanego przez Unię Europejską z grantu Europejskiego Funduszu Społecznego.
Przeprowadził łącznie kilkaset szkoleń w zakresie aplikacji administracyjnej w urzędach wojewódzkich w tematach postępowań administracyjnych i podatkowych. Szkoleń z zakresu ordynacji podatkowej, podatków lokalnych, aplikacji adwokackich, podatku od towarów i usług. Szkoleń z zakresu przygotowania do egzaminów Doradcy podatkowego i specjalisty podatkowego oraz głównego i samodzielnego księgowego.

Opinie po szkoleniach z ekspertem:

"Szkolenie na bardzo wysokim poziomie, przygotowanie merytoryczne bardzo wysokie. Prezentacja tematów prowadzona w przejrzysty sposób."

"Szkolenie przebiegało w bardzo miłej atmosferze. Ogromne doświadczenie i wiedza merytoryczna prowadzącego. Bardzo dobrze przygotowana prezentacja i materiały szkoleniowe. Uzyskałam również odpowiedzi na nurtujące mnie pytania."

"Wszystkie najważniejsze informacje zostały poruszone na szkoleniu. Na wszystkie pytania uczestników pan Piotr udzielał odpowiedzi , sam również szukał informacji , aby udzielić najpełnieszej odpowiedzi."

"Szkolenie poruszyło kluczowe kwestie Vat. Prowadzący na konkretnych przykładach opisywał problemy podatkowe, gdy pojawiła się konieczność i dana kwestia była problematyczna, materiał był ponownie tłumaczony. Poruszano również ważne zmiany w podatku VAT, które weszły i wkrótce wejdą w życie."

"Doświadczenie i wiedza ogromna."

"Wyczerpujące wyjaśnienie tematów szkolenia, poparte praktycznymi przykładami."

"Wiedza przedstawiana w bardzo przejrzysty sposób. Bardzo miły i przygotowany merytorycznie wykładowca. Świetne przykłady praktyczne dotyczące przepisów."

"Profesjonalne prowadzenie szkolenia, obszerna tematyka poparta przykładami, argumentacja od strony US i podatników, miła atmosfera."

"Wykładowca wwysoce kompetentny. Sposób prowadzenia bardzo łatwoprzyswajalny, z humorem. Mnóstwo praktycznych wskazówek i przykładów, co jest bardzo cenne."

"Szkolenie bardzo wartościowe i nie tylko dla księgowych, ale także dla handlowców i właścicieli przedsiębiorstw. Pan prowadzący bardzo dobrze przygotowany i sympatyczny. Wiedzę przekazywał w sposób jasny i klarowny i przystępny. Jestem zadowolona ze szkolenia i polece je moim znajomym."                                        

 

Szczegóły organizacyjne

Koszt uczestnictwa:

• jednej osoby 999 plus 23% VAT, razem 1228.77
• kolejnych osób - prosimy o kontakt

Promocje i rabaty nie łączą się.

Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,

1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie

Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308

2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować nawet 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy

Cena obejmuje:

• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
• certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)

Płatności:

• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.

Harmongram:

•   8.30-9.00 rejestracja oraz logowanie do systemu
•   9.00-10.30 szkolenie
• 10.30-11.00 przerwa
• 11.00-12.30 szkolenie
• 12.30-13.00 przerwa
• 13.00-14.30 szkolenie

Zapewniamy:

• 18 godz. lekcyjnych szkolenia
• szkolenie w czasie rzeczywistym
• bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
• możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
• współdzielenie video, umożliwiaijące interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
• zadawanie pytań w czasie rzeczywistym

Wymagania:

• posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
• dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
• celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji

Informacje:

• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl


Polecamy także

Czym się zajmujemy?

Szkolenia dla biznesu
Ofertę szkoleń dla firm, kierujemy do głównych księgowych, samodzielnych księgowych, księgowych, dyrektorów finansowych, finansistów, dyrektorów personalnych i HR, doradców podatkowych, członków zarządów, menedżerów.
Szkolenia realizujemy w obszarach: finanse, kadry i płace, komputerowe, konsolidacja, MSR/MSSF, podatek VAT, podatki CIT/PIT, finanse, rachunkowość, zarządzanie, ceny transferowe, środki trwałe.
Szkolenia realizujemy, w następujących miastach: Gdańsk, Szczecin, Bydgoszcz, Łódź, Kraków, Opole, Katowice, Wrocław, Warszawa, Białystok, Zielona Góra, Gorzów Wielkopolski,  Słupsk, Koszalin, Poznań.
Nasi eksperci to wysokiej klasy specjaliści w swoich dziedzinach, osoby z doświadczeniem szkoleniowym chętnie dzielący się wiedzą i jej zastosowaniem w praktyce.Proponujemy szeroką ofertę szkoleń otwartych i możliwość realizacji szkolenia zamkniętego dla wewnętrznej grupy odbiorców. Dostosowujemy wtedy ofertę do specyficznych potrzeb naszego klienta.
Zespół ekspertów AKK zapewnia wysoki poziom realizowanych szkoleń.


Szkolenia dla budżetu
Szkolenia budżetowe proponowane w tym obszarze  uwzględniają specyfikę funkcjonowania jednostek budżetowych . Ofertę kierujemy do jednostek samorządu terytorialnego (JST) oraz jednostek administracji centralnej. W szczególności do osób na następujących stanowiskach: skarbników, kwestorów, sekretarzy, burmistrzów, wójtów, kierowników działów i inspektorów, a także menedżerów .
Obszary w których proponujemy specjalistyczne szkolenia to: audyt wewnętrzny, finanse, kadry i płace, komputerowe, podatki, opłaty, świadczenia, prawo, rachunkowość, zarządzanie. Szkolenia proponujemy w kilkunastu miastach w Polsce. 
Realizujemy także szkolenia zamknięte dla określonej grupy i jednostki uwzględniając potrzeby szkoleniowe zlecającego. 
Zapewniamy kadrę wysokiej klasy ekspertów mających wieloletnie  doświadczenie w realizacji projektów szkoleniowych i doradczych w sferze budżetowej.


Szkolenia wyjazdowe
Uzupełnieniem bogatej oferty AKK są szkolenia wyjazdowe, które w szczególny sposób łączą pozyskiwanie i ugruntowanie wiedzy z aktywnym wypoczynkiem. W atrakcyjnych miejscach turystycznie takie jak : Zakopane, Szczawnica, Wisła, Sopot, realizujemy szkolenia z wysokiej klasy ekspertami. Sięgamy także do miejsc poza granicami Polski : Wiedeń, Budapeszt, Praga.
Proponujemy atrakcyjny program turystyczny, zwiedzanie ciekawych miejsc z przewodnikiem i stała opiekę ze strony przedstawiciela AKK.
Szczegółowa oferta na stronie: www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl

 

Zapisz się do newslettera

Jeżeli chcesz otrzymywać bieżące informacje o szkoleniach, prześlij nam swoje dane.

Dane kontaktowe

.

Akademia Kształcenia Kadr

 

Biuro w Skierniewicach

(adres do korespondencji)
ul. Składowa 18
96-100 Skierniewice

 

Biuro w Warszawie

ul.Broniewskiego 20/24
01-771 Warszawa

 

tel. 601955320

tel. 665870100
e-mail. biuro@akkonline.pl
NIP. 836-186-60-50
Wpis do rejestru instytucji szkoleniowych nr.2.10/00196/2017

Certyfikat jakości SUS 2.0 nr. DEKRA/SUS/000428

 

www.e-szkolenia-wyjazdowe.pl
www.akkonline.pl