Rozliczanie strat, dotacji, ulgi - wybrane zagadnienia dot. CIT i PIT. (szkolenie zdalne)
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
Program
1. Rozliczanie strat podatkowych po zmianach od 01.01.2021 r.:
1) alokacja straty do źródła przychodów,
2) mechanika rozliczania strat podatkowych,
3) jednorazowy limit 5 mln,
4) ćwiczenie: rozliczenie straty w CIT-8,
5) ograniczenia w rozliczaniu strat od 01.01.2021 r.
2. Ulga na złe długi w podatkach dochodowych w 2021 r.:
1) kto może a kto jest obowiązany?
2) ograniczenie stosowania ulgi do transakcji krajowych
3) ulga, a podmioty powiązane,
4) mechanizm stosowania,
5) ulga na złe długi w spółkach osobowych,
6) liczenie 90 dniowego terminu,
7) uregulowanie zobowiązania po uprzedniej korekcie,
8) ulgi na złe długi w zeznaniach rocznych,
9) wpływ ulgi na złe długi na zaliczkowanie,
10) zmiany COVIDowe:
a) kiedy dłużnik nie musi dokonywać korekty?
b) terminy skrócone dla wierzycieli.
3. Rozliczenie dotacji w ujęciu rachunkowym:
1) dotacja na nabycie ŚT w ujęciu rachunkowym,
2) amortyzacja "dotowanego ŚT",
3) ćwiczenie: dotacja przyznana przed przyjęciem do używania ŚT,
4) ćwiczenie: dotacja przyznana po przyjęciu do używania ŚT,
5) dotacja na kilka ŚT.
4. Rozliczenie dotacji w podatkach dochodowych:
1) dotacje z UE,
2) dotacje z budżetu państwa,JST i agencji rządowych,
3) dotacje na rozpoczęcie działalności gospodarczej,
4) dotacje na nabycie ŚT,
5) dotacja w CIT-8 oraz CIT-8,O,
6) dotacja otrzymana po wprowadzeniu ŚT do ewidencji,
7) obowiązek zwrotu otrzymanej dotacji a korekty kosztów,
8) sprzedaż "dotowanego" ŚT.
5. Przychody w walutach obcych – ustalanie różnic kursowych:
a) dostępne metody wyboru zasad przeliczania,
b) metoda podatkowa,
c) metoda rachunkowa,
d) korelacja wybranej metody z podatkiem VAT od dnia 01.01.2021 r.,
e) kurs faktycznie zastosowany,
f) zapłata na rachunki walutowe
g) przewalutowanie – po jakim kursie?
6. Ulga B+R:
1) na czym polega ulga B+R?
2) ulga B+R a źródło przychodów,
3) korzyści podatkowe związane z B+R,
4) B+R rozliczenie na etapie zeznania rocznego,
5) kiedy można korzystać z B+R na "zaliczkowaniu"?
6) działalność badawczo-rozwojowa,
7) niepewność wyniku prowadzonych prac,
8) systematyczny sposób prowadzenia,
9) planowanie finansowania inwestycji,
10) innowacyjność w skali firmy,
11) jaka jest rola Podręcznika Frascati 2015 wydanego przez OECD?
12) sprzężenie B+R z czasami „COVIDOwymi” w 2020 i 2021 r.
13) wsteczne korzystanie z ulgi B+R
14) wydatki kwalifikowane - przegląd
15) kilka przykładów projektów B+R
16) przegląd bieżących interpretacji indywidualnych i orzecznictwa sądów administracyjnych
17) jak rozliczać koszty B+R: na bieżąco, poprzez amortyzację, czy jednorazowo po zakończeniu projektu?
Dla kogo
- właściciele firm
- dyrektorzy finansowi
- główne księgowe oraz pracownicy działów księgowych firm
- pracownicy biur rachunkowych
- wolne zawody (radcowie prawni, adwokaci)
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności
Cel
Rok 2020 i rok 2021 to kolejne zmiany w podatkach dochodowych. Zmiany wynikające z różnych ustaw, dotykające różnych zagadnień, ze szczególnymi przepisami przejściowymi. Podatki te budzą coraz większe zainteresowanie organów podatkowych, które obecnie upatrują w tych właśnie tytułach podatkowych największego potencjału „uszczelnienia” budżetu, chociaż – z perspektywy podatników – należałoby raczej posłużyć się sformułowaniem „upatrują największego potencjału dodatkowych wpływów budżetowych”. Powyższe stawia przed podatnikami oraz obsługującymi ich biurami rachunkowymi coraz to nowsze wyzwania i utrudnienia.
Wobec powyższego przygotowaliśmy dla Państwa szkolenie, które koncentruje się w na kilku wybranych obszarach istotnych zarówno dla podatników CIT, jak i podatników PIT, m.in. rozliczania strat (z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.), ulgi na złe długi (z uwzględnieniem przepisów COVIDowych), czy rozliczania dotacji. Szkolenie pozwala na usystematyzowanie wiedzy w tym zakresie. Zostało poszerzone o zmiany, które weszły w życie w roku 2020 i od dnia 01.01.2021 r. W trakcie szkolenia można zadawać pytania trenerowi, co pozytywnie wpływa na „transfer wiedzy”. Szkolenie jest w szczególności dedykowane osobom, które w codziennej pracy zajmują się rozliczaniem podatku CIT lub PIT.
UWAGA: niniejsze szkolenie stanowi element kursu specjalisty ds. CIT/PIT.
Specjalista ds. podatku CIT, PIT. (szkolenie zdalne)
Korzyści
- kompleksowe przedstawienie wybranych zagadnień istotnych dla podatników PIT i CIT,
- aktualna praktyka sądów administracyjnych oraz organów podatkowych,
- praktyczne wskazówki,
- dygresje z praktyki wykładowcy,
- bardzo interaktywna formuła,
- możliwość zadawania pytań trenerowi w czasie szkolenia.
Wykładowca
Wojciech Safian
Ekspert Akademii Kształcenia Kadr, doradca podatkowy (nr wpisu 12 914). Doświadczenie zawodowe zdobywał w jednej z największych kancelarii doradztwa podatkowego w Polsce, gdzie - jako wicedyrektor poznańskiego biura - odpowiadał za nadzór nad realizacją zleceń dla stałych Klientów, przeprowadzanie i koordynowanie audytów podatkowych, reprezentowanie klientów przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. w „Biuletynie ISP”, „Doradcy podatkowym” oraz „Przeglądzie Orzecznictwa Podatkowego”. Współautor komentarza do ustawy VAT. Uznany wykładowca, szkoleniowiec – w jego szkoleniach udział wzięło ponad 3000 osób.
Opinie uczestników po szkoleniach eksperta:
"Szkolenie było merytoryczne. Z uwagi na szeroki obszar tematy w zakresie podatku CIT były trafnie dobrane i omówione w sposób jasny z przedstawieniem przykładów co na pewno w dużym stopniu pozwoliło przeanalizować stan faktyczny oraz indywidulaną ocenę swoich doświadczeń. Sposób przekazu pozwolił poszerzyć wiedzę podatkową."
"Dzięki ocena bardzo dobry +"
"Wszystko profesjonalnie rzeczowo dziękuję za szkolenie :)"
"Osoba prowadząca bardzo kompetentna. W przejrzysty sposób potrafiła przekazać często trudne zagadnienia. Wszystko zostało przedstawione na przykładach, które łatwiej pozwoliły zobrazować i zrozumieć temat."
"Bardzo dobre szkolenie, wyczerpujący temat. Pan prowadzący posiada ogromna wiedzę, a także umiejętności jej przekazania. Wyczerpująco odpowiada na każde zadane pytanie."
"Uzyskałam odpowiedź na swoje pytania w sposób rzetelny i merytoryczny."
"Prowadzący jest osobą bardzo komunikatywną , otwartą, pełną wiedzy fachowej, specjalistą w swojej branży. Przedstawia wiadomości w sposób jasny i zrozumiały oraz na przykładach."
"Merytorycznie i przykłady z życia sprawiły , ze szkolenie było bardzo pomocne w przyswojeniu aktualnej wiedzy podatkowej."
"Szkolenie podobało mi się , Pan przeprowadził je teoretycznie i praktycznie, odpowiedział na moje pytania."
"Szkolenie odbyło się profesjonalnie, zostały wyjaśnione wszystkie niepewne elementy dot. wiedzy podatkowej oraz zmian jakie weszły i nadejdą."
"Szkolenie było przedstawione w przejrzysty sposób dodatkowe materiały zawierają informacje prawne do których można wrócić oraz na które można się powołać."
" Szkolenie zostało przygotowane bardzo dobrze. Wykładowca posiada bardzo dużą wiedzę, umiejętnie ją przekazuje. Zajęcia prowadzone w sposób ciekawy. Szkolenie jako całość zostało przygotowane w sposób profesjonalny. Polecam!!!"
"Bardzo polecam szkolenie. Świetny prowadzący, który rzetelnie przedstawił obecne zmiany w związku z wejściem nowej struktury JPK_V7M."
"Dziękuje bardzo za merytoryczne i dopasowane do potrzeb uczestników szkolenie."
Szczegóły organizacyjne
Koszt uczestnictwa:
• jednej osoby 399 plus 23% VAT, razem 490.77
• kolejnych osób - prosimy o kontakt
Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,
1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308
2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować nawet 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
Cena obejmuje:
• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
• certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
Harmongram:
• 8.30-9.00 rejestracja oraz logowanie do systemu
• 9.00-10.30 szkolenie
• 10.30-11.00 przerwa
• 11.00-12.30 szkolenie
• 12.30-13.00 przerwa
• 13.00-14.30 szkolenie
Zapewniamy:
• 24 godz. lekcyjne szkolenia
• szkolenie w czasie rzeczywistym
• bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
• możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
• współdzielenie video, umożliwiaijące interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
• zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Wymagania:
• posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
• dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
• celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl