Podatek VAT w towarowym obrocie wewnątrzwspólnotowym i sprzedaż towarów poza UE. (szkolenie zdalne)
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
Program
Transakcje towarowe w obrocie wewnątrzwspólnotowym i eksport towarów
Część I. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, z uwzględnieniem nowych zasad dokumentowania od dnia 01.01.2020 r. i od dnia 01.07.2020 r. oraz zmian od dnia 01.01.2021 r.
1) WDT transakcyjne i WDT nietransakcyjne,
2) wywóz własnego towaru – czy to już WDT?
3) dostawa towaru z montażem,
4) przerwa transporcie/przeładunek/ulepszenia towarów, a rozpoznanie WDT,
5) dostawy do magazynów kontrahenta albo do magazynów zewnętrznych przy granicy,
6) kiedy powstaje obowiązek podatkowy?
7) zaliczki w WDT,
8) podstawa opodatkowania,
9) opłaty dodatkowe, refakturowanie kosztów transportu, a podstawa opodatkowania,
10) transakcje w walucie obcej,
11) faktury korygujące, w tym w walucie obcej, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.
12) stosowanie stawki 0% - przepisy krajowe,
13) błędy w informacji podsumowującej, a prawo do stawki 0% - jak się zabezpieczyć?
14) brak dokumentów, a obowiązek rozpoznania WDT ze stawką krajową,
15) korygowanie stawki krajowej po otrzymaniu dokumentów uprawniających do stawki 0%,
16) domniemanie zasadności stosowania stawki 0% (Rozporządzenie Rady UE 282/2011),
17) krajowe wymogi dokumentacyjne vs unijne wymogi dokumentacyjne,
18) obowiązki sprawozdawcze (informacja podsumowująca + JPK).
Część II. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r. i zmian od dnia 01.10.2021 r.
1) WNT transakcyjne i WNT nietransakcyjne,
2) przywóz własnego towaru – czy to już WNT?
3) „powrót” towaru a WNT,
4) powierzenie prac na towarze i jego przywóz jako „ulepszonego”, a WNT,
5) kiedy powstaje obowiązek podatkowy?
6) podstawa opodatkowania,
7) zaliczki/przedpłaty,
8) transakcje w walucie obcej,
9) faktury korygujące, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.,
10) nowe zasady rozpoznawania faktur korygujących in minus w WNT od dnia 01.10.2021 r.: rabaty, skonta, zwroty towarów, błędy,
11) dokumentowanie transportu w przypadku WNT,
12) rozpoznanie podatku należnego oraz naliczonego, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.,
13) obowiązek rozpoznania VAT należnego z tytułu WNT jako warunek wykazania VAT naliczonego – sprzeczność z prawem wspólnotowym,
14) obowiązki sprawozdawcze (informacja podsumowująca + JPK).
Część III. Transakcje z wykorzystaniem magazynów call-off stock (zmiana od 01.01.2020 r. /01.07.2020 r.)
1) korzyści związane ze stosowaniem procedury call-off stock
2) co to jest magazyn stockowy?
3) kiedy „przesunięcie” towaru nie spowoduje powstania obowiązkowego i rozliczenia VAT?
4) moment powstania obowiązku podatkowego,
5) wymóg „rotacji” towaru na magazynie,
6) powrotne przemieszczenie jako ucieczka przed VAT,
7) ewidencja sprzedawcy, ewidencja nabywcy i ewidencja prowadzącego magazyn,
8) raportowanie: informacja podsumowująca oraz JPK,
9) magazyny depozytowe w obrocie krajowym vs magazyny call-off stock,
10) obowiązki podatników korzystających z tej procedury od dnia 01.01.2020 r.
Część IV. Transakcje łańcuchowe od dnia 1 lipca 2020 r. do dnia 30 września 2020 r.:
1) znaczenie ustalenia miejsca świadczenia na potrzeby VAT,
2) rozliczanie transakcji łańcuchowych od dnia 01.07.2020 r., w kontekście zmian od 01.01.2021 r.
3) pojęcie transakcji łańcuchowej, w kontekście zmian od dnia 01.01.2021 r.
4) zasady ustalania transakcji „ruchomej” i „nieruchomej” od dnia 01.07.2020 r. w kontekście zmian od dnia 01.01.2021 r.
5) transakcja „ruchoma” i „nieruchoma” – dlaczego to takie ważne?
6) wewnątrzwspólnotowa procedura trójstronna,
7) warsztat: ćwiczenie w zakresie sposobu rozliczenia transakcji łańcuchowej pomiędzy podmiotami z państw UE.
Część IV. Transakcje łańcuchowe od dnia 1 października 2021 r.:
1) transakcja ruchoma i nieruchoma – czy to nadal takie ważne?
2) jak ustalać transakcję ruchomą?
3) rola podmiotu pośredniczącego po zmianach,
4) warsztat: ćwiczenie w zakresie sposobu rozliczenia transakcji łańcuchowej pomiędzy podmiotami z państw UE w świetle nowych przepisów.
Część V. Eksport towarów.
1) eksport pośredni i bezpośredni,
2) kiedy należy rozpoznać eksport?
3) podmiot zgłaszający, a eksporter,
4) sprzedaż towaru „na morzu”, a eksport towarów,
5) obowiązek podatkowy,
6) problematyka zaliczek w eksporcie towarów, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.
7) podstawa opodatkowania,
8) transakcje w walucie obcej,
9) stosowanie stawki 0%,
10) wykazanie eksportu ze stawką krajową,
11) korekta stawki krajowej po otrzymaniu dokumentów uprawniających do stosowania stawki 0%,
12) transakcje łańcuchowe w eksporcie do dnia 30 września 2021 r.
13) transakcje łańcuchowe w eksporcie od dnia 1 października 2021 r.
14) INTERCOMES i ich wpływ na rozpoznanie i rozliczenie eksportu,
15) eksport towarów w JPK.
Dla kogo
- właściciele firm
- dyrektorzy finansowi
- główni księgowi oraz pracownicy działów księgowych firm
- pracownicy biur rachunkowych
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności
Cel
Rok 2021 to kolejne zmiany w podatku VAT. Zmiany wynikające z różnych ustaw, dotykające różnych zagadnień, wchodzące w różnych terminach i dodatkowo ze szczególnymi przepisami przejściowymi. Jednocześnie podatek VAT to wciąż podatek poddawany największej liczbie kontroli ze strony organów podatkowych, a po wprowadzeniu nowej struktury JPK – kontroli zdalnej, bez zawiadamiania podatnika, iż jego rozliczenia są przedmiotem analizy. Powyższe stawia przed podatnikami oraz obsługującymi ich biurami rachunkowymi coraz to nowsze wyzwania i utrudnienia.
Wobec powyższego przygotowaliśmy dla Państwa szkolenie, które koncentruje się w obszarze rozliczeń wewnątrzwspólnotowych transakcji towarowych i eksportu towarów. Szkolenie pozwala na usystematyzowanie wiedzy w tym zakresie. Zostało poszerzone o zmiany, które weszły w życie od dnia 01.01.2021 r. oraz uwzględnia. Zagadnienia zostaną omówione w sposób usystematyzowany i przekrojowy, co pozytywnie wpływa na jakość szkolenia i satysfakcję uczestników. Omawiając poszczególne zagadnienia trener przytacza praktyczne przykłady. Szkolenie jest w pełni interaktywne – w jego trakcie macie Państwo pełną swobodę zadawania pytań trenerowi.
UWAGA: Niniejsze szkolenie stanowi element kursu specjalisty ds. VAT
Specjalista ds. podatku VAT. (szkolenie zdalne)
Korzyści
- kompleksowe przedstawienie kluczowych aspektów w zakresie towarowych transakcji wewnątrzwspólnotowych oraz eksportu towarów,
- przejrzyste i proste omówienie nadchodzących zmian
- aktualna praktyka sądów administracyjnych oraz organów podatkowych,
- praktyczne przykłady i wskazówki,
- zrozumiały język,
- mak-ymalnie interaktywna formuła, w tym pełna swoboda zadawania pytań.
Wykładowca
Wojciech Safian
Ekspert Akademii Kształcenia Kadr, doradca podatkowy (nr wpisu 12 914). Doświadczenie zawodowe zdobywał w jednej z największych kancelarii doradztwa podatkowego w Polsce, gdzie - jako wicedyrektor poznańskiego biura - odpowiadał za nadzór nad realizacją zleceń dla stałych Klientów, przeprowadzanie i koordynowanie audytów podatkowych, reprezentowanie klientów przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. w „Biuletynie ISP”, „Doradcy podatkowym” oraz „Przeglądzie Orzecznictwa Podatkowego”. Współautor komentarza do ustawy VAT. Uznany wykładowca, szkoleniowiec – w jego szkoleniach udział wzięło ponad 3000 osób.
Opinie uczestników po szkoleniach eksperta:
"Szkolenie było merytoryczne. Z uwagi na szeroki obszar tematy w zakresie podatku CIT były trafnie dobrane i omówione w sposób jasny z przedstawieniem przykładów co na pewno w dużym stopniu pozwoliło przeanalizować stan faktyczny oraz indywidulaną ocenę swoich doświadczeń. Sposób przekazu pozwolił poszerzyć wiedzę podatkową."
"Dzięki ocena bardzo dobry +"
"Wszystko profesjonalnie rzeczowo dziękuję za szkolenie :)"
"Osoba prowadząca bardzo kompetentna. W przejrzysty sposób potrafiła przekazać często trudne zagadnienia. Wszystko zostało przedstawione na przykładach, które łatwiej pozwoliły zobrazować i zrozumieć temat."
"Bardzo dobre szkolenie, wyczerpujący temat. Pan prowadzący posiada ogromna wiedzę, a także umiejętności jej przekazania. Wyczerpująco odpowiada na każde zadane pytanie."
"Uzyskałam odpowiedź na swoje pytania w sposób rzetelny i merytoryczny."
"Prowadzący jest osobą bardzo komunikatywną , otwartą, pełną wiedzy fachowej, specjalistą w swojej branży. Przedstawia wiadomości w sposób jasny i zrozumiały oraz na przykładach."
"Merytorycznie i przykłady z życia sprawiły , ze szkolenie było bardzo pomocne w przyswojeniu aktualnej wiedzy podatkowej."
"Szkolenie podobało mi się , Pan przeprowadził je teoretycznie i praktycznie, odpowiedział na moje pytania."
"Szkolenie odbyło się profesjonalnie, zostały wyjaśnione wszystkie niepewne elementy dot. wiedzy podatkowej oraz zmian jakie weszły i nadejdą."
"Szkolenie było przedstawione w przejrzysty sposób dodatkowe materiały zawierają informacje prawne do których można wrócić oraz na które można się powołać."
" Szkolenie zostało przygotowane bardzo dobrze. Wykładowca posiada bardzo dużą wiedzę, umiejętnie ją przekazuje. Zajęcia prowadzone w sposób ciekawy. Szkolenie jako całość zostało przygotowane w sposób profesjonalny. Polecam!!!"
"Bardzo polecam szkolenie. Świetny prowadzący, który rzetelnie przedstawił obecne zmiany w związku z wejściem nowej struktury JPK_V7M."
"Dziękuje bardzo za merytoryczne i dopasowane do potrzeb uczestników szkolenie."
Szczegóły organizacyjne
Koszt uczestnictwa:
• jednej osoby 399 plus 23% VAT, razem 490.77
• kolejnych osób - prosimy o kontakt
Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,
1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308
2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować nawet 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
Cena obejmuje:
• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
• certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
Harmongram:
• 8.30-9.00 rejestracja oraz logowanie do systemu
• 9.00-10.30 szkolenie
• 10.30-11.00 przerwa
• 11.00-12.30 szkolenie
• 12.30-13.00 przerwa
• 13.00-14.30 szkolenie
Zapewniamy:
• 24 godz. lekcyjne szkolenia
• szkolenie w czasie rzeczywistym
• bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
• możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
• współdzielenie video, umożliwiaijące interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
• zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Wymagania:
• posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
• dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
• celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl