Podatek VAT w towarowym obrocie wewnątrzwspólnotowym i sprzedaż towarów poza UE. (szkolenie zdalne)
Termin
Prowadzący
Czas trwania
Kod
Cena*
2021-07-28 - 2021-07-28
Wojciech Safian
6 h
szkolenia podatkowe online
360 PLN + VAT (
Program
VAT w towarowym obrocie wewnątrzwspólnotowym i sprzedaż towarów poza UE.
Część I. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, z uwzględnieniem nowych zasad dokumentowania od dnia 01.01.2020 r. i od dnia 01.07.2020 r.
1) WDT transakcyjne i WDT nietransakcyjne,
2) wywóz własnego towaru – czy to już WDT?
3) dostawa towaru z montażem,
4) przerwa transporcie/przeładunek/ulepszenia towarów, a rozpoznanie WDT,
5) dostawy do magazynów kontrahenta albo do magazynów zewnętrznych przy granicy,
6) kiedy powstaje obowiązek podatkowy?
7) zaliczki w WDT,
8) podstawa opodatkowania,
9) opłaty dodatkowe, refakturowanie kosztów transportu, a podstawa opodatkowania,
10) transakcje w walucie obcej,
11) faktury korygujące, w tym w walucie obcej,
12) stosowanie stawki 0% - przepisy krajowe,
13) błędy w informacji podsumowującej, a prawo do stawki 0% - jak się zabezpieczyć?
14) brak dokumentów, a obowiązek rozpoznania WDT ze stawką krajową,
15) korygowanie stawki krajowej po otrzymaniu dokumentów uprawniających do stawki 0%,
16) domniemanie zasadności stosowania stawki 0% (Rozporządzenie Rady UE 282/2011),
17) krajowe wymogi dokumentacyjne vs unijne wymogi dokumentacyjne,
18) obowiązki sprawozdawcze (informacja podsumowująca + JPK).
Część II. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.
1) WNT transakcyjne i WNT nietransakcyjne,
2) przywóz własnego towaru – czy to już WNT?
3) „powrót” towaru a WNT,
4) powierzenie prac na towarze i jego przywóz jako „ulepszonego”, a WNT,
5) kiedy powstaje obowiązek podatkowy?
6) podstawa opodatkowania,
7) zaliczki/przedpłaty,
8) transakcje w walucie obcej,
9) faktury korygujące,
10) dokumentowanie transportu w przypadku WNT,
11) rozpoznanie podatku należnego oraz naliczonego,
12) obowiązek rozpoznania VAT należnego z tytułu WNT jako warunek wykazania VAT naliczonego – sprzeczność s prawem wspólnotowym,
13) obowiązki sprawozdawcze (informacja podsumowująca + JPK).
Część III. Transakcje z wykorzystaniem magazynów call-off stock (zmiana od 01.01.2020 r. /01.07.2020 r.)
1) korzyści związane ze stosowaniem procedury call-off stock
2) co to jest magazyn stockowy?
3) kiedy „przesunięcie” towaru nie spowoduje powstania obowiązkowego i rozliczenia VAT?
4) moment powstania obowiązku podatkowego,
5) wymóg „rotacji” towaru na magazynie,
6) powrotne przemieszczenie jako ucieczka przed VAT,
7) ewidencja sprzedawcy, ewidencja nabywcy i ewidencja prowadzącego magazyn,
8) raportowanie: informacja podsumowująca oraz JPK,
9) magazyny depozytowe w obrocie krajowym vs magazyny call-off stock,
10) obowiązki podatników korzystających z tej procedury od dnia 01.01.2020 r.
Część IV. Miejsce dokonania WDT i WNT oraz transakcje łańcuchowe.
1) znaczenie ustalenia miejsca świadczenia na potrzeby VAT,
2) dostawa towaru z montażem,
3) rozliczanie transakcji łańcuchowych od dnia 01.07.2020 r., w kontekście zmian od 01.01.2021 r.
4) pojęcie transakcji łańcuchowej, w kontekście zmian od dnia 01.01.2021 r.
5) zasady ustalania transakcji „ruchomej” i „nieruchomej” od dnia 01.07.2020 r. w kontekście zmian od dnia 01.01.2021 r.
6) transakcja „ruchoma” i „nieruchoma” – dlaczego to takie ważne?
7) wewnątrzwspólnotowa procedura trójstronna,
8) warsztat: ćwiczenie w zakresie sposobu rozliczenia transakcji łańcuchowej pomiędzy podmiotami z państw UE.
Część V. Eksport towarów.
1) eksport pośredni i bezpośredni,
2) kiedy należy rozpoznać eksport?
3) podmiot zgłaszający, a eksporter,
4) sprzedaż towaru „na morzu”, a eksport towarów,
5) obowiązek podatkowy,
6) problematyka zaliczek w eksporcie towarów, z uwzględnieniem zmian od dnia 01.01.2021 r.
7) podstawa opodatkowania,
8) transakcje w walucie obcej,
9) stosowanie stawki 0%,
10) wykazanie eksportu ze stawką krajową,
11) korekta stawki krajowej po otrzymaniu dokumentów uprawniających do stosowania stawki 0%,
12) transakcje łańcuchowe w eksporcie,
13) INTERCOMES i ich wpływ na rozpoznanie i rozliczenie eksportu,
14) eksport towarów w JPK.
Dla kogo
- właściciele firm
- dyrektorzy finansowi
- główni księgowi oraz pracownicy działów księgowych firm
- pracownicy biur rachunkowych
- inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności
Cel
Szanowni Państwo,
Rok 2020 i rok 2021 to kolejne zmiany w podatku VAT. Zmiany wynikające z różnych ustaw, dotykające różnych zagadnień, wchodzące w różnych terminach i dodatkowo ze szczególnymi przepisami przejściowymi. Jednocześnie podatek VAT to wciąż podatek poddawany największej liczbie kontroli ze strony organów podatkowych, a po wprowadzeniu nowej struktury JPK – kontroli zdalnej, bez zawiadamiania podatnika, iż jego rozliczenia są przedmiotem analizy. Powyższe stawia przed podatnikami oraz obsługującymi ich biurami rachunkowymi coraz to nowsze wyzwania i utrudnienia.
Wobec powyższego zdecydowaliśmy się na wprowadzenie niniejszego kursu, który ma na celu zebranie najistotniejszych z perspektywy podatku VAT zagadnień w jednym bloku tematycznym, składającym się z czterech dni szkoleniowych. W trakcie kursu uczestnicy będą mieli szansę zarówno zaktualizować, jak i usystematyzować wiedzę, uzyskać odpowiedź na nurtujące pytania i problemy. Każdy dzień dotyczy innej sfery aktywności podatnika VAT, co ułatwia przyswojenie wiedzy. Kurs jest w szczególności dedykowany osobom, które w codziennej pracy zajmują się rozliczaniem podatku VAT. Po zakończeniu kursu uczestnicy otrzymują certyfikat o ukończeniu kursu specjalisty ds. VAT.
UWAGA: Niniejsze szkolenie stanowi element kursu specjalisty ds. VAT
Specjalista ds. podatku VAT. (szkolenie zdalne)
Korzyści
- kompleksowe przedstawienie kluczowych aspektów podatku VAT
- aktualna praktyka sądów administracyjnych oraz organów podatkowych,
- praktyczne wskazówki,
- dygresje z praktyki wykładowcy,
- bardzo interaktywna formuła,
- możliwość zadawania pytań trenerowi w czasie szkolenia.
Wykładowca
Wojciech Safian
Ekspert Akademii Kształcenia Kadr, doradca podatkowy (nr wpisu 12 914). Doświadczenie zawodowe zdobywał w jednej z największych kancelarii doradztwa podatkowego w Polsce, gdzie - jako wicedyrektor poznańskiego biura - odpowiadał za nadzór nad realizacją zleceń dla stałych Klientów, przeprowadzanie i koordynowanie audytów podatkowych, reprezentowanie klientów przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego m.in. w „Biuletynie ISP”, „Doradcy podatkowym” oraz „Przeglądzie Orzecznictwa Podatkowego”. Współautor komentarza do ustawy VAT. Uznany wykładowca, szkoleniowiec – w jego szkoleniach udział wzięło ponad 3000 osób.
Opinie uczestników po szkoleniach eksperta:
"Dzięki ocena bardzo dobry +"
"Wszystko profesjonalnie rzeczowo dziękuję za szkolenie :)"
"Bardzo dobre szkolenie, wyczerpujący temat. Pan prowadzący posiada ogromna wiedzę, a także umiejętności jej przekazania. Wyczerpująco odpowiada na każde zadane pytanie."
"Uzyskałam odpowiedź na swoje pytania w sposób rzetelny i merytoryczny."
"Prowadzący jest osobą bardzo komunikatywną , otwartą, pełną wiedzy fachowej, specjalistą w swojej branży. Przedstawia wiadomości w sposób jasny i zrozumiały oraz na przykładach."
"Merytorycznie i przykłady z życia sprawiły , ze szkolenie było bardzo pomocne w przyswojeniu aktualnej wiedzy podatkowej."
"Szkolenie podobało mi się , Pan przeprowadził je teoretycznie i praktycznie, odpowiedział na moje pytania."
"Szkolenie odbyło się profesjonalnie, zostały wyjaśnione wszystkie niepewne elementy dot. wiedzy podatkowej oraz zmian jakie weszły i nadejdą."
"Szkolenie było przedstawione w przejrzysty sposób dodatkowe materiały zawierają informacje prawne do których można wrócić oraz na które można się powołać."
" Szkolenie zostało przygotowane bardzo dobrze. Wykładowca posiada bardzo dużą wiedzę, umiejętnie ją przekazuje. Zajęcia prowadzone w sposób ciekawy. Szkolenie jako całość zostało przygotowane w sposób profesjonalny. Polecam!!!"
"Bardzo polecam szkolenie. Świetny prowadzący, który rzetelnie przedstawił obecne zmiany w związku z wejściem nowej struktury JPK_V7M."
"Dziękuje bardzo za merytoryczne i dopasowane do potrzeb uczestników szkolenie."
Szczegóły organizacyjne
Koszt uczestnictwa:
• jednej osoby 360 plus 23% VAT, razem 442.8
• kolejnych osób - prosimy o kontakt
Promocje i rabaty nie łączą się.
Uwaga: Na szkolenie można pozyskać dofinansowanie z Krajowego Funduszu Szkoleniowego lub z Bazy Usług Rozwojowych,
1. (BUR) Na usługi zamieszczone w Bazie Usług Rozwojowych mikro, mały lub średni przedsiębiorca pozyska dofinansowanie w ramach Regionalnych Programów Operacyjnych (RPO), którymi zarządzają poszczególne Urzędy Marszałkowskie (Instytucje Zarządzające RPO). https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl/dofinansowanie
Oferta AKK: https://uslugirozwojowe.parp.gov.pl/uslugi/search?SearchFilterView[podmiot_id]=21308
2. (KFS) Pracodawca starający się o dofinansowanie kosztów kształcenia ustawicznego musi wnieść wkład własny w wysokości 20% kosztów, zaś 80% kosztów kształcenia ustawicznego sfinansuje KFS. W przypadku mikroprzedsiębiorstwa, tj. pracodawcy zatrudniającego do 10 osób, ze środków KFS można sfinansować nawet 100% kosztów kształcenia ustawicznego. http://psz.praca.gov.pl/-/55453-krajowy-fundusz-szkoleniowy
Cena obejmuje:
• uczestnictwo w szkoleniu
• materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
• certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
• Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
Harmongram:
• 8.30-9.00 rejestracja oraz logowanie do systemu
• 9.00-10.30 szkolenie
• 10.30-11.00 przerwa
• 11.00-12.30 szkolenie
• 12.30-13.00 przerwa
• 13.00-14.30 szkolenie
Zapewniamy:
• 24 godz. lekcyjne szkolenia
• szkolenie w czasie rzeczywistym
• bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
• możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
• współdzielenie video, umożliwiaijące interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
• zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Wymagania:
• posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
• dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
• celem uzyskania jak nalepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji
Informacje:
• Tel. 601-955-320
• Fax. (46)8332636
• e-mail. biuro@akkonline.pl; www.akkonline.pl